新京报讯 （记者蒋彦鑫）包括华能集团、中航集团在内的10家国企，因在2011年的财务收支中出现各种问题，被处理了70名相关责任人，且有厅局级干部15人。同时还查出多起重大经济案件线索。

昨日，审计署发布了10家国企2011年财务审计结果，以及3家金融机构的资产负债审计结果。

审计中发现了三方面值得关注的问题：

●有的企业财务管理不够规范，存在会计核算不准确，报表编制不完整等问题。

●有的企业投资决策和工程项目管理还不够规范，部分项目存在论证不充分、程序不合规的问题，个别项目因经营决策不当造成重大损失。

●有的企业对内部管理重视不够，内部制度执行不力，对下属单位的内部管控存在薄弱环节，违法违规问题仍然存在，个别企业存在的问题还较突出。

审计署还表示，下一步将加大对重大违法违纪问题的揭示和查处力度，强化企业落实“八项规定”的监督检查，推进反腐倡廉建设。

10国企70名相关责任人被严肃处理

审计署企业审计司负责人魏强介绍说，此次审计的10家国企涉及电力、商贸、电信、航空等领域。审计结果显示，有的企业财务管理不够规范，存在会计核算不准确，报表编制不完整等问题；有的企业投资决策和工程项目管理不够规范，部分项目存在论证不充分、程序不合规的问题，个别项目因经营决策不当造成重大损失。

发现问题后，部分企业已经整改。截至2013年3月底，相关企业制定完善规章制度785项，对70名相关责任人进行了严肃处理，其中厅局级干部15人。同时按审计要求，企业已补缴各项税款5.37亿元，挽回损失6.22亿元。

审计署表示，本次审计查出多起重大经济案件线索，因涉嫌违法违纪，审计署已依照有关法律法规，将上述问题移送纪检监察或司法机关立案查处，待查处结案后再予以公告。

金融机构违规放贷明显

审计署还公布了中国进出口银行、中国建行、中国农业银行2011年度资产负债损益审计结果。

审计发现，3家金融企业的一些分支机构违规发放贷款、违规办理票据业务问题仍然比较突出，主要是向不符合贷款条件的项目和企业发放贷款，违反规定程序发放贷款等。违规放贷逾245亿元。同时，还存在违规办理存款业务等现象。

中国移动

数千万用于招待和福利

2005年至2011年，广东移动、河北移动等24家单位通过应付福利费科目为职工购买商业保险3.96亿元；中移动集团设计院等2家单位在中移动集团已统一购买补充养老保险的情况下，另行购买补充养老保险0.57亿元。

2009年至2011年，中国移动通信集团河南有限公司将应付工资9805.60万元以劳动竞赛奖励的形式转至工会后发放给职工，部分所属分公司未代扣代缴个人所得税；内蒙古移动、山东移动虚列支出套取资金1461.03万元存放账外，用于招待费及职工福利等支出。

2009年至2011年，中移动集团总部、中国移动研究院在福利费中为职工购买不记名多用途健身卡2405.74万元，实际可用于健身、餐饮、购物等活动。

截至2011年末，河北移动、福建移动所属9个分公司超标准支付代理商酬金等款项2264万元；2009年至2011年，中移动集团所属内蒙古移动包头分公司等5家单位存在挪用、丢失或冒领促销品等问题，涉及金额4967万元。

【回应】

截至目前，除需要报监管部门审批后执行的事项外，各项问题均已整改完毕，并对相关责任人进行了严肃处理。集团层面共新制定、修订21项制度办法。例如，针对多计收入和成本费用的问题，中移动已调整相关汇集账目，并对29名相关责任人给予降职、警告等处分等。

国家核电

3千万给职工买购物卡

2009年至2012年5月，所属国核电力规划设计研究院勘测分院，将371.41万元转到账外存放，用于向职工发放奖金、过节费等。

2009年至2011年，所属国核电站运行服务技术公司等5家单位在成本中列支3399.59万元，实际用于购买发放给职工的购物卡。

【回应】

问题已基本整改完毕。已对该勘测分院领导班子进行调整，并给予行政警告处分。对向职工发放的奖金、过节费等，已责成相关人员退回。

五矿集团

管理问题导致损失超2亿

2005年至2011年，所属五矿置业有限公司等两家单位实施的部分工程项目未按规定公开招投标，涉及金额14.04亿元。

在内部管理存在问题方面，2005年至2008年，所属五矿钢铁有限责任公司等两家单位在经营过程中违反内部规定，未严格执行对供货商进行资信评估等制度，以致部分预付款逾期未收回，截至2011年末，共造成损失1.06亿元。

2007年至2008年，所属有色股份在客户无正常还款能力的情况下继续赊销货物，造成损失1.05亿元。

【回应】

针对审计结果反映的个别所属企业存在的经营管理问题，已成立审计整改工作组织机构，明确工作内容和责任单位，相关工作已经展开，部分问题已经整改完毕，将确保整改到位。

华能集团

8.13万亩土地未批先建

审计显示，截至2011年底，所属华亭煤业集团、甘肃华亭煤电股份公司累计欠缴企业所得税3.92亿元。

华能集团决策的黄登水电站等16项重大工程建设项目，存在未经核准先行建设问题，涉及金额324.63亿元。

华能集团骑马山风电等75个项目已开工建设，但有81266.37亩项目用地尚未取得建设用地批准手续。

在内部管理上，2010年至2011年，华能集团及部分所属企业在未上报国资委备案或同意的情况下，向地方政府庆祝活动、移民工程奶牛养殖项目等累计捐赠6025.38万元。

2008年至2011年，所属扎赉诺尔煤业公司将计提的煤炭生产安全费用、煤矿维简费1085.43万元，违规用于职工住宅楼、厂区道路建设。

2008年7月至2011年12月，华能集团及所属5家公司21个工程建设中，未严格按规定进行招投标，涉及金额19.93亿元。

【回应】

针对审计中发现的问题，经过近半年的“边审边改”、“即审即改”、“持续整改”，目前财务收支等有关问题已全部进行整改。未经核准先行建设的16个项目中，截至2013年4月底已有6个项目获得核准，其余项目正在积极办理中；未取得建设用地批准手续的75个建设项目中，截至2013年4月底已有29个项目取得用地批复文件，其他所有项目已完成申报工作待批。

国电集团

违规发放6000万奖金

2011年，所属内蒙古平庄煤业以支付煤炭代销手续费的方式向所属上市公司内蒙古平庄能源股份有限公司转移利润0.65亿元；平庄煤业在安全管理费用中，列支与安全生产无直接关系的大型设备购置工程款1亿元。

2008年至2011年，所属13家公司发放的4617.79万元奖金未纳入工资总额；所属龙源电力集团股份有限公司（以下简称龙源电力）的4家下属企业超范围发放技术奖1362.20万元，两项一共近6000万元。

截至2011年底，所属18家公司在尚未取得用地批复的情况下，开工建设36个项目占用土地14.48万亩，另外，所属伊春龙源雄亚风力发电有限公司超面积占用林地894.9亩，所属国电宁夏太阳能有限公司多晶硅项目的201.26亩建设用地闲置3年以上。

2009至2011年，所属5家企业13个收购项目存在收购价远高于评估价、在国电集团批复前先签订转让协议等问题，涉及金额21.74亿元。

【回应】

国电集团制定了整改方案，据统计，已进行账务调整44项，制定制度20项。截至目前，审计报告中涉及的问题基本完成整改，并按照国家审计署的要求，公布了问题整改结果。此外，对审计过程中关注的其他问题，我们也要求相关单位认真组织研究、分析原因，制定措施加以规范。